2025 종합소득세 신고 방법 신고 기간 세율 환급

2025 종합소득세 신고 방법 신고 기간 세율 환급

 

요즘 부업이나 프리랜스를 겸하는 분들 정말 많죠. 그런데 매년 5월이 되면 헷갈리는 게 하나 있습니다. 바로 종합소득세 신고예요. 저도 처음엔 "직장인인데 나도 해당되나?" 싶었는데, 알고 보니 연말정산을 못 했거나, 강의·유튜브·배달 등 부수입이 있는 경우엔 꼭 확인해야 하더라고요. 괜히 신고 안 했다가 가산세 나올 수 있으니 꼭 확인해보셔야 해요. 

이번 글에서는 2025년 기준 종합소득세 신고 대상부터 세율, 신고 방법, 환급받는 꿀팁까지 깔끔하게 정리해드릴게요.
특히 간단하게 환급까지 받을 수 있는 국세청 서비스도 함께 소개하니, 꼭 끝까지 읽어보세요!

 

 

 

 

종합소득세란?

 

종합소득세는 개인이 한 해 동안 벌어들인 모든 소득을 합산해 부과되는 세금입니다. 단일 소득이 아닌 여러 종류의 소득이 대상이며, 해당 금액을 기준으로 누진세율이 적용됩니다.

 

 

종합소득세 신고 대상자

 

✅ 반드시 신고해야 하는 사람

 

다음과 같은 소득이 있다면 종합소득세 신고 대상입니다.

• 사업소득: 프리랜서, 개인사업자, 부동산 임대 수익 포함
• 근로소득: 2개 이상의 직장에서 소득을 받은 경우, 연말정산을 하지 못한 근로자
• 이자·배당소득: 연간 금융소득 합계가 2,000만 원 초과
• 사적연금소득: 연간 1,200만 원 초과 시
• 기타소득: 강의료, 원고료 등

 

❌ 신고하지 않아도 되는 사람

• 연말정산을 이미 마친 근로소득자
• 퇴직소득이나 공적연금만 있는 경우

주의: 휴업 중이거나 적자 상태여도 신고 의무는 있으며, 미신고 시 가산세가 부과됩니다.

 

 

종합소득세 신고 기간

 

• 일반 신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 성실신고확인 대상자: 2025년 6월 30일까지 연장 가능

 

 

2025 종합소득세율 및 누진공제

 

2025년 기준 세율은 다음과 같이 8단계 누진세율 구조로 적용됩니다.

 

 

과세표준	세율	누진공제
1,400만 원 이하	6%	-
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%	1,260,000원
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	5,760,000원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	15,440,000원
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%	19,940,000원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%	25,940,000원
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하	42%	35,940,000원
10억 원 초과	45%	65,940,000원

💡 계산 예시

과세표준이 2억 원인 경우:

 

2억 원 × 38% - 19,940,000원 = 56,060,000원

 

 

 

종합소득세 신고 방법 4가지

 

종합소득세 신고에는 다음과 같은 방법이 있습니다. 모두채움 서비스는 국세청이 대신 계산해주는 온라인 종합소득세 ‘간편 신고 도우미’로 간편하고 빠르게 신고를 하실 수 있어요. 

 

 

 

1. 국세청 홈택스 이용 방법 (PC 기준)

1. 홈택스 접속 & 로그인
   👉 www.hometax.go.kr
2. 모두채움 팝업 확인 후 '신고하기' 클릭
3. 기본 정보 입력
4. 소득/세액 확인 & 필요 시 수정
5. 환급 계좌 입력 → 동의 체크 → 제출

 

 

 

 

 

 

2. 손택스(모바일 앱)

• 손택스 앱 접속 → [종합소득세 신고] → [모두채움 신고]
• PC와 거의 동일한 방식으로 간편하게 신고 가능

 

 

 

 

3. ARS 간편 신고

• 전화번호: 1544-9944
• 음성 안내에 따라 주민등록번호·개별인증번호 입력
• 최대 2만 원의 세액 공제 혜택

 

4. 세무서 방문 또는 세무대리인 의뢰

• 복잡한 상황일수록 전문가 도움을 받는 것이 좋습니다

 

종합소득세 신고 시 필수 서류

 

기본 서류

• 주민등록등본: 주소지 관할 세무서 확인용
• 종합소득세 신고 안내문: 국세청에서 우편/문자로 수신 시 준비

소득 증빙 자료

• 원천징수영수증 (근로·사업·기타소득 등)
• 연말정산 간소화 자료 (의료비, 보험료, 교육비, 기부금 등)
• 지급명세서 (사업소득, 기타소득, 연금소득 등 해당자만)

👉원천징수영수증 발급받기

 

 

공제 관련 서류

• 가족관계증명서 (부양가족 공제 시)
• 장애인증명서 (해당 시)
• 월세, 기부금, 의료비 등 추가 서류 (간소화 자료에 없는 경우)

상황별 추가 자료

• 사업장 임대차계약서 (사업소득자)
• 건강보험·국민연금 납부내역
• 지방세 납부내역, 대출 관련 서류 등 (필요 시)

 

종합소득세 환급은 언제 받을 수 있을까?

 

종합소득세를 신청한 후 환급은 언제 받을수 있을까요? 다음과 같은 절차에 따라 진행됩니다. 

 

 

💸 환급 발생 조건

• 원천징수세액이 실제 납부할 세액보다 큰 경우
• 중간예납 세금이 과도했던 경우
• 소득공제, 세액공제 적용으로 초과 납부된 경우
• 세법 개정으로 추가 혜택이 생긴 경우

📌 환급 신청 방법

1. 홈택스 또는 손택스에서 신고 시 자동 신청
2. ‘원클릭 환급 서비스’로 간편 신청 가능
3. 세무서 직접 방문 신청도 가능

 

 

 

💰 환급금 지급 일정

• 신고 후 30일 이내 지급
• 5월 신고 시 6월 말 ~ 7월 초 지급 예상
• 홈택스 > 마이홈택스 > 신고/납부 > 환급금 조회 메뉴에서 확인 가능

🔍 환급금 조회 방법

• 홈택스: ‘조회/발급 → 국세환급 → 국세환급금 찾기’
• 정부24: ‘미환급금 찾기’ 서비스
• 손택스 앱에서도 간편 조회 가능

팁: 환급 계좌를 등록하지 않은 경우, 우체국 현금 수령도 가능합니다.

 

 

온라인 계산기로 세금 미리 확인해보세요

 

👉 국세청 종합소득세 모의 계산기

 

 

소득과 공제 항목만 입력하면 예상 세금을 쉽게 확인할 수 있어 매우 유용합니다.

 

 

마무리

 

2025년 종합소득세 신고를 제대로 준비하려면, 철저한 자료 정리와 신고 기한 준수가 가장 핵심입니다. 환급을 받기 위해서는 소득 내역을 꼼꼼히 점검하고, 적용 가능한 세액공제를 빠짐없이 챙기는 것이 중요합니다. 필요하다면 세무 전문가의 조언을 받는 것도 효율적인 방법입니다.

신고 대상인지 잘 모르겠거나 환급 가능성이 있다면, 지금 바로 홈택스에서 본인의 신고 여부를 확인해보세요.

 

 

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